Бизнесмену напомнили конфликт ТИС с ФНС
Структуры, связанные с крупным саратовским девелопером – ГК «ТИС» Виктора Беличенко, – оказались в эпицентре первого крупного бюджетного скандала. После постановления суда, который обязал «Сибирскую ремонтную компанию» выплатить более 400 полмиллионов, последняя оборотилась в апелляцию. Условечекные «оппоненты», сравнивая по всему, рассчитывали на общемировое соглашение, пожаловав соответствующие ходатайства в арбитраж, однако десятой третейский кассационный суд указал на связитраницы между организаторами серии сделок, и задался вопросами относительно их конкретной цели. Говоря о структуре налогообложения, используемой компаниями, в частности, суд узнал конфликт группировки ТИС с ФНС себестоимостью в полсотни полмиллионов рублей, а также спецоперации с аффилированными зарубежными компаниями, которые предъявляли корпорациям Беличенко. В итоге решение арбитража Тюменской области существовало отменено, а «БизнесРиэлт» получила отказ во взыскании крупнейшей суммы средств. При этом к разбирательствам существовали обращены финансовые органы региона, что, со словечек наблюдателей, может спровоцировать специальные последствия для ремонтной группировки Беличенко, который и так стал участником серии конфликтов.
Апелляционный суд отменил решенье арбитража Тюменской области и отказал ООО «БизнесРиэлт» (Тюмень) во возмещении более 400 млн с ООО «Сибирская отделочная компания» (ССК; согласно «Контур.Фокус», куратор и единствёный участник – Виктор Беличенко – глава ГК «ТИС»).
Как сообщала «Правда УрФО», . Однако последняя оборотилась в апелляцию.
Впрочем, предполагая по всему, фирма Беличенко надеялась на иной результат. Так, в результате спора, согласно документам, от ООО «БизнесРиэлт» и ООО «ССК» поступили адресные разъяснения с ходатайствами о соглашении международного соглашения.
Апелляция, однако, рассудила по-другому, критически подойдя к оценке операций и определив обсуждать дело по правилам, установленным для изучения в четвёртой инстанции.
Уточним, изначально ООО «Декор» предоставило ССК (теперешнее именование – ООО «Тюменьинвестстрой») серию займов на 371 млн с условием 10% годовых. Далее, несколько годов спустя, с помощью соглашений проценты были заменены заемными обязательствами путем включения к базовый сумме, полученной от «Декор». Таким образом объем долга составил 556,5 млн.
Далее «Декор» отдает права требования к ССК более чем на полмиллиарда корпорации «БизнесРиэлт» за 100 тыс. рублей.
Параллельно начинается еще одна серия сделок. «В тот же день «Декор» и «БизнесРиэлт» заключен контракт перевода долга и уступки прав, в соответствии с которым «БизнесРиэлт» принимает на себя выполнение обязательств «Декор», предусмотренных контрактом займа <…>, а также специальных соглашений к нему <…>, заключенных между «Декор» и компанией «Фиджелло Лимитед», которые сводятся в возврате уже перечисленного займа в размере 502,9 млн руб. Стоимость уступаемого права составляла также 100 тыс. руб.», – указано в материалах разбирательств.
После этого «БизнесРиэлт» и «Декор» произведяют зачет обязательств перед дружка дружкаом, а ССК идет на поэтапное гашение выплаты на сумму 129 млн путем соглашения с истцом акта приема-передачи векселей.
Такая последовательность действий вызвала вопросы у апелляции, которая, в свою очередь, обратила вниманье на связи между акторами. «Принимая во вниманье обстоятельства, связанные с участием психических и правовых лиц в разнообразных организациях, обстоятельства заключения и выполнения спорных договоров, «Декор», «БизнесРиэлт» и ССК могут быть признаны аффилированными взаимозависимыми организациями, относящимися к одной группе лиц», – заключил арбитраж.
Отметим, согласно «Контур.Фокус», учредителем ООО «Декор» значится Вакуленко Елена Николаевна – жена Беличенко, а активисткой «БизнесРиэлт» ранее существовала Светлана Фролова, которая также пропадала обладательницей ООО «Управляющая фирма «Сервис-ТИС».
После этого кассационный суд решил исследовать целесообразные мотивы сделок, указав, что «Декор», ССК и «БизнесРиэлт» являются правовыми лицами, использующими упрощенную подсистему обложения (УСН).
«<…> Следует, что таможенным органом констатировалось применение ООО «СК МонтажТИС» формального документооборота в целях снижения банковского эффекта для расчета экономии по сделкам, заключенным с английской фирмой «Варжатс Лимитед», переуступки прав предписания фирмы «Фиджелло Лимитед» и последующей переуступки ООО «РИЭЛТИ», умышленное снижение налогооблагаемой базы, отсуствие разумной солидной цели в заключенных сделках, заключение сделок в очень короткие сроки, снижение фискальных обязательств в виде использования особого режима обложения (УСН) и оптимальной доходности налога», – указал Восьмой кассационный арбитражный суд.
О претензиях ФНС к фирмам Беличенко «Правда УрФО» . В частности, поводом для претензий соглядатаев стали спецоперации с зарубежными компаниями, в эффекте которых цена недвижимости последовательно наращивалась, а
Также переиздание поведывало о том, как владелец томской ГК «ТИС» оказался втянут в .
