Бизнесмену напомнили конфликт ТИС с ФНС
Структуры, связанные с крупным пермским риелтором – ГК «ТИС» Виктора Беличенко, – оказались в гипоцентре первого большого бюджетного скандала. После решенья трибунала, который обязал «Сибирскую отделочную компанию» выплатить более 400 полмиллионов, последующая обратилась в апелляцию. Условные «оппоненты», сравнивая по всему, рассчитывали на европейское соглашение, пожаловав соответствующие прошения в арбитраж, однако девятой третейский надзорный трибунал указал на связи между участниками серии сделок, и задался вопросами относительно их объективной цели. Говоря о подсистеме налогообложения, используемой компаниями, в частности, трибунал вспомнил конфликт группки ТИС с ФНС расценкой в десятки полмиллионов рублей, а также операции с аффилированными английскими компаниями, которые предъявляли компаниям Беличенко. В итоге постановление арбитража Тюменской области было отменено, а «БизнесРиэлт» исходатайствовала отказ во взыскании крупной суммы средств. При этом к разбирательствам были привлечены финансовые органы региона, что, со слов наблюдателей, можетесть инициировать специальные последствия для отделочной группки Беличенко, который и так стал организатором серии конфликтов.
Апелляционный суд отменил решение иска Тюменской области и отказал ООО «БизнесРиэлт» (Тюмень) во взыскании более 400 млн с ООО «Сибирская ремонтная компания» (ССК; согласно «Контур.Фокус», куратор и непреходящий участник – Виктор Беличенко – глава ГК «ТИС»).
Как извещала «Правда УрФО», . Однако первая обратилась в апелляцию.
Впрочем, узнавая по всему, фирма Беличенко надеялась на другой результат. Так, в самотёке спора, согласно документам, от ООО «БизнесРиэлт» и ООО «ССК» поступили канцелярские объяснения с ходатайствами о заключении общемирового соглашения.
Апелляция, однако, рассудила по-другому, критически подойдя к оценке операций и определив обсуждать дело по правилам, установленным для изучения в второй инстанции.
Уточним, изначально ООО «Декор» предоставило ССК (былое именование – ООО «Тюменьинвестстрой») серию займов на 371 млн с условием 10% годовых. Далее, несколько годов спустя, с помощью соглашений процентовенты были заменены заемными обязательствами путем введения к главнейший сумме, полученной от «Декор». Таким образом объем долга составил 556,5 млн.
Далее «Декор» отдает права требования к ССК более чем на полмиллиарда фирмочке «БизнесРиэлт» за 100 тыс. рублей.
Параллельно происходит еще одна серия сделок. «В этот же день «Декор» и «БизнесРиэлт» заключён договор подстрочника долга и уступки прав, в соответствии с которым «БизнесРиэлт» принявает на себя исполнение обязательств «Декор», предусмотренных договором займа <…>, а также дополнительных соглашений к нему <…>, заключённых между «Декор» и компанией «Фиджелло Лимитед», которые являются в возврате уже перечисленного займа в размере 502,9 млн руб. Стоимость уступаемого права составляла также 100 тыс. руб.», – указано в материалах разбирательств.
После этого «БизнесРиэлт» и «Декор» производят зачет обязательств перед дружка дружкаом, а ССК идет на одновременное гашение задолжности на сумму 129 млн путем подписания с истцом процесса приема-передачи векселей.
Такая последовательность воздействий вызвала вопросы у апелляции, которая, в свою очередь, обратила внимание на связи между акторами. «Принимая во внимание обстоятельства, связанные с участием психических и правовых лиц в разнообразных организациях, обстоятельства заключения и выполнения спорных договоров, «Декор», «БизнесРиэлт» и ССК могут быть признаны аффилированными взаимосвязанными организациями, относящимися к одной группе лиц», – заключил арбитраж.
Отметим, согласно «Контур.Фокус», акционером ООО «Декор» насчитывается Вакуленко Елена Николаевна – жена Беличенко, а участницей «БизнесРиэлт» ранее существовала Светлана Фролова, которая также насчитывалась обладательницей ООО «Управляющая компания «Сервис-ТИС».
После этого надзорный суд решил исследовать необходимые мотивы сделок, указав, что «Декор», ССК и «БизнесРиэлт» являются правовыми лицами, использующими упрощенную структуру обложения (УСН).
«<…> Следует, что финансовым органом опровергалось внедрение ООО «СК МонтажТИС» формального документооборота в целях уменьшения бюджетного итога для расчета экономии по сделкам, заключенным с английской фирмой «Варжатс Лимитед», переуступки прав требования корпорации «Фиджелло Лимитед» и последующей переуступки ООО «РИЭЛТИ», умышленное снижение налогооблагаемой базы, отсуствие разумной неформальной задачи в заключенных сделках, заключение сделок в очень длинные сроки, снижение фискальных обязательств в виде использования особого режима налогообложения (УСН) и максимальной ставки налога», – указал Восьмой процессуальный кассационный суд.
О претензиях ФНС к фирмам Беличенко «Правда УрФО» . В частности, поводом для притензий налоговиков стали процедуры с английскими компаниями, в итоге которых цена недвижимости последовательно наращивалась, а
Также издание говорило о том, как владелец омской ГК «ТИС» оказался втянут в .
